商业银行风险经理制的主题是什么？
陈显忠
商业银行风险经理制的主题是什么呢？
简单地讲，商业银行风险经理制的主题是全方位全过程多层次立体化地对商业银行的风险进行管理，主要包括以下三个方面内容：
1、对所有类型风险的管理（银行经营管理过程中的主要风险类型见表一）。既包括可量化的风险如信用风险、市场风险、流动风险等，也包括不可量化的风险如操作风险、法律风险、监管风险、信誉风险、人力资源风险和道德风险等。特别是对于电脑系统支持风险、业务创新风险、技术风险等不可量化风险，商业银行有必要加强对其的风险管理。如对电脑系统支持风险（主要是电脑系统故障或错误引发的风险），随着商业银行对电子化依赖程度的加大，这方面的风险越来越大，商业银行有必要将电脑系统支持风险的管理作为全方位风险管理的一个重要内容。再如业务创新风险，实现上对商业银行整体经营管理的影响相当大，在新产品开发的初期就应将其控制要求考虑进去，并在开发过程每一阶段对可能存在的风险点进行控制，并在每一阶段的终点，设置检查点进行检查。
表一 商业银行经营管理过程中的主要风险类型一览表
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风险类型 |
主要内容 |
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信用风险 |
直接信用风险、敞口风险、清算风险等。 |
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市场风险 |
利率风险、货币（汇率）风险、其它市场风险等。 |
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组合集中度风险 |
产品集中度风险、交易集中度风险、行业集中度风险、区域集中度风险等。 |
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流动风险 |
市场流动风险、谨慎流动风险等。 |
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操作风险 |
交易风险、操作控制风险、电脑系统支持风险等。 |
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业务/事件风险 |
货币不可兑换风险、信用等级改变风险、信誉风险、税务风险、法律法规风险、政策风险（含监管政策变化风险）等。 |
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安全保卫风险 |
“三防一保”风险等 |
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道德风险 |
道德风险 |
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其它风险 |
技术风险、业务创新风险、人力资源风险等。 |
2、对所有银行金融产品的风险管理（银行主要金融产品见表二）
表二 商业银行主要金融产品一览表
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大类 |
细类 |
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授信业务 |
贷款业务、授信额度、银行承兑汇票业务、贴现、透支、保函、楼宇按揭、汽车消费贷款、个贷业务、房地产开发贷款业务、贸易融资业务等。 |
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资金业务 |
资金拆借、利率风险管理、汇率风险管理、外汇买卖、证券回购等。 |
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存款业务 |
活期存款、定期存款、一本通、教育储蓄等。 |
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结算业务 |
人民币结算业务、国际结算。 |
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其它中间业务 |
信用卡和储蓄卡业务、代理业务、商人银行业务、电子汇划、信用证开证、结售汇、汇兑等。 |
3、所有区域的风险管理
所有区域的风险管理包括对商业银行各部门、分行、支行网点、业务操作中心、附属公司等的风险管理。
4、所有人员的风险管理
所有人员的风险管理主要是对全行所有工作人员（正式工或临时工）道德风险和操作风险的控制。
5、所有风险管理手段的运用。要做到风险衡量的全方位、风险监控的全方位和风险评估的全方位。
（二）全过程风险管理
全过程风险管理是指对主要业务操作的全部流程都要实施风险跟踪监控，包括电脑方式和人工方式的跟踪监控。特别是对高风险资产业务和衍生交易，更要加强风险监控。比如，为实施对授信业务的全过程（包括贷前、贷中、贷后、清分阶段）风险监控，就需要建立全面的风险实时监控系统，包括授权系统、贷款管理系统、额度控管系统、利率、汇率监控系统、结算业务监控系统、资金管理系统、统计报表系统、资产风险分类系统、预警系统、查询系统、实时监控系统、档案管理系统、考核系统等诸多系统。其中预警系统对于即将到期各项资产、资产风险分类恶化授信品种由系统进行提示。只有在上述实时监控系统建立后，方可实现对授信业务风险随时预测、识别、预报、预警，出现风险隐患或风险苗头能立即采取有效应急措施以防范、化解和转移风险。
（三）多层次立体化风险管理
多层次立体化的风险管理不仅要求风险经理和风险管理部门要承担风险管理的责任，而且全行各级领导和各级组织机构也要承担风险管理的责任。如计划财务部对利率风险、汇率风险、敞口风险和经营风险承担责任，信息技术部门对技术风险承担责任，各业务部门对所管理的产品承担责任。但风险专职部门的风险经理有责任推动所辖各类风险的管理工作在全行有关部门不断得以深化。