商品流转计划管理制度

一、品流转计划的管理形式

公司商品流转计划，实行二级管理即：“公司营运部负责全公司的商品流转计划管理工作，负责编制、检查商品流转计划；各门店业务经理和专职审核统计员负责编制、检查本店商品流转计划。

　　二、编制商品流转计划的依据

（一）国家有关方针、政策、法规及各级政府的有关指示。

（二）市场商品供需情况及未来发展变化趋势。

（三）各种经济成份及其经营情况和竞争对手销售情况。

（四）整个国民经济发展速度和居民购买力增长幅度。

（五）公司下达的各项经济指示。

（六）历史资料及前期计划执行情况

     应主要参考的历史资料如下：

     1、历年主要业务活动资料（购进、销售、调拨、库存等）。

     2、历年基本情况资料（机构、网点、营业面积、人员、工资）。

     3、历年基本综合财务资料（资金、费用、利税）。

     4、历年主要商品人均消费水平资料。

     5、历年各种经济成份和商业营活动发展变化资料。

     6、历年主要定额资料（商品库存定额、流动资金定额、流通费用定额、劳动效率定额等）。

     7、商品经营布局情况。

     8、公司财务计划、工资计划衔接平衡情况。

三、计划管理权限

（一）年度商品流转计划由营运部负责编制，由公司领导班子审议批准。

    （二）各门店根据公司的年度计划对内进行分解、展开。

    （三）计划确定以后，原则上不作调整：如确需调整，须按管理权限报批。

    四、商品流转计划的主要分类

    （一）按计划的层次分为：公司计划，门店计划。

    （二）按计划的时间长短分为：年度计划、季度计划、月份计划、旬计划。

    （三）按商品进销存分为：销售计划，购进计划，贮存计划。

五、商品流转计划的编制程序和方法

　　（一）计划编制程序

１、对企业历年销售资料进行整理分析，总结历年销售规律，为编制计划奠定基础。

　　２、进行市场调研预测的内容为：

　　(1)、研究市场现实需要。

(2)、预测计划期间的购买水平,消费心理,本地区顾客流动情况,未来市场需求变化,商品销售趋势。

(3)、深入实际对计划编制的依据进行调研。

３、公司商品流转计划的制定和下达

1）公司营运部在对上述各种资料进行整理、分析、汇总的基础上与总经理研究后编制商品流转计划草案，于本年度十二月初交综合办公室。总经理召集专题会议对流转计划进行研讨，提交经理办公会通过后，并于本年度十二月底以前由营运部下发到采购部、各门店。

2）季度、月计划的调整，由各门店在季前十五日内上报，营运部负责汇总调整，报主管经理审批后，于季前五日报经理办公会通过，下发采购部、各门店执行。

（一）、计划编制方法

１、综合平衡法

　　根据市场经济发展规律要求，综合平衡各种比例关系，使商品流转计划与企业其他经营计划，上级有关部门计划和企业部各计划指标之间保持平衡关系。

　　2、其他辅助法

　　(1)、定额法

　　根据有关可靠的经济技术指标确定计划指标.如:在销售计划中,按拟定的人均销售额确定销售总量.

　　(2)、比例法

　　以过去已形成的比较稳定的比例关系为基础。结合计划期情况,推算确定计划指标。如：以过去各类商品销售总额的比例为基础,根据计划销售总额来推算计划期各类商品销售额.

　　(3)、速度法

　　根据某一指标历史发展变化趋势来确定计划期发展速度。如：根据某种商品历年销售量增或减少趋势和计划期变化情况,确定一个恰当的增长幅度,计算出计划期销售量.

(4)、比较法

把初步安排的某计划指标同前期、上年同期、或历史上某一时期的同类指标进行比较、鉴别、借以分析研究计划指标。

    此外，还可以采用平均数法，分组法，指数法。

3、计划的落实与检查

    商品流转计划审批下达后，要及时检查了解计划执行情况，发现问题，采取措施，妥善处理；特别要注意及时了解原定计划是否符合客观实际，以进行必要的调整。

    具体检查方法为：

    （一）填写计划执行情况表。

    （二）分析研究影响完成计划超差的原因。

    （三）形成文字材料，主要内容包括：

     1、计划期市场形势和特点。

     2、计划完成情况和执行国家有关方针政策情况。

     3、计划完成超差的主客观原因，以及执行过程中的经验问题和采取哪些措施。

     4、今后工作意见。

    （四）计划检查时间为每月一次。

    各门店业务经理与统计员共同分析、研究后于月末终了三日内将计划执行情况表和文字分析材料报营运部。营运部于月末终了十日内写出本月流转计划执行情况报告，报业务经理。

    （五）每月25日组织有关人员参加经济活动分析会总结计划实施情况，提出实施计划建议和措施。