免征十年营业所得税！半导体制造企业的巨大政策利好。
半导体发展至今，极大地改变和丰富了人类生活，依靠的是全球产业链的配合。
最近的中美关系，打破了这种平衡，美国政府正变本加厉，意图采取更广泛、更快速的行动，以限制中国科技公司进入美国市场。
中国企业要做足准备迎接未来的困难。
华为在制造端仍高度依赖台积电，上游半导体设备和EDA软件仍被美国厂商垄断。美国准备扩大封锁范围，打击华为全球芯片供应，以防止芯片制造商（如台积电）向中国提供最新芯片。
尽管有报道，如果美国进一步阻止台积电向华为提供“卡脖子”芯片，中国可能会予以强力反击，包括将美国相关企业纳入“卡脖子”，依法限制或调查高通、思科、苹果等美国企业，暂停收购语音飞机等。然而台积电还是不敢违背美国政府对华为限制的新规，宣布断供华为。
华为在7月初向台积电下了一笔800万颗麒麟9000芯片的代工订单，7月16日，台积电宣布断供华为，在9月14日之后不再为华为技术有限公司继续供货。华为几乎全部在售的自研麒麟芯片都将遭受面临制裁威胁。
8月7日，华为消费者业务CEO余承东刚刚在中国信息化百人会2020年峰会上表示，麒麟系列芯片9月份以后将无法再生产。
受到美国第二轮制裁的影响，华为的芯片断供了，因为华为没有做芯片制造。
8月8日，中芯国际的2020年第二季度业绩会上，中芯国际联合CEO梁孟松回应投资者说，中芯国际绝对遵守国际规章，9月14日后不能继续支持华为。因为中芯国际也不拥有独立自主生产芯片的核心技术。
中芯国际CEO的“不能支持华为的言论一出”，马上被批“中芯国际无法供货华为，要你何用”？
而市场投资者的反应更是立即提现，业绩会后，中芯国际A股股价盘后下滑5.13%。
微信是数字生活的核心，它是人们用来购物、支付、浏览网页以及进行各种形式的商务和个人通讯的首选应用。如果没有微信，消费者可能不愿购买iPhone。
特朗普签署两项行政命令针对TikTok和腾讯，白宫官网6日发布的两项行政命令内容，针对TikTok：“在此命令发布45天后，禁止以下行为......（禁止）任何个人或任何受美国司法管辖的财产与字节跳动进行任何交易。”
特朗普还在行政令中宣称，“美国必须对TikTok的所有者采取积极行动，以保护我们的国家安全。”
针对腾讯：“本命令45天后开始，相关法律允许的程度上，在美国的管辖权下的人或者资产与中国深圳的腾讯控股有限公司或者该实体的下属公司的、关系到微信的任何交易。”命令禁止任何美国个人和公司与微信公司有业务往来。让腾讯在一夜之间蒸发了超过2600亿港币（最高蒸发超过5300亿港币）。
在美国设下一张张禁令的同时，华为近日启动了一项新计划，名字就叫“南泥湾计划”。
华为“南泥湾”计划：吹响“去美化”反击战号角！
近期，美国对华企业禁令层出不穷：8月7日，宣布禁止美国境内任何公民与Tik Tok母公司字节跳动和微信母公司腾讯进行任何交易；对华为的芯片禁令则将在今年9月15号生效，华为麒麟旗舰芯片将因无法生产而“绝版”。随着美国对华企业步步紧逼，信创产业应用化刻不容缓。
华为“南泥湾”精神的主要内容是，在制造终端产品时规避使用美国技术，实现自给自足，实现“去美化”。具体项目方面，笔记本电脑、智慧屏和IoT家居智能产品是计划的重点。
消费者业务是华为的主要营收增长点，“南泥湾”计划意义重大。华为消费者业务主要包含智能手机、平板电脑、PC、可穿戴设备、IoT终端设备等，2017至2019年该业务贡献营收2385、3461、4673亿元，同比增速32.3%、45.1%、35.0%，增速持续领跑运营商业务、企业业务，成为华为目前最核心营收增长驱动力。
从笔记本电脑、智慧屏、IoT三方面解读“南泥湾”计划优势及阻力：
1、笔记本电脑：国产化替代重点在笔记本电脑芯片及操作系统。芯片方面，目前华为所售笔记本电脑基本采用英特尔、AMD；在操作系统上，微软的Windows也几乎占据了大部分产品。
2、智慧屏：当前华为主要的三款智慧屏产品X65、Vi、V系列采用的鸿鹄系列芯片，鸿蒙OS 1.0系统，基本实现了国产化。
3、IoT：智能设备终端推出IoT凌霄系列芯片、HUAWEI HiLink协议与Lite OS，将第三方合作品牌的智能设备纳入华为IoT生态系统，基本实现国产化。
华为鲲鹏生态加速国产化建设，目前已覆盖各基础软硬件。华为作为我国信创产业集大成者，鲲鹏计划联动各基础软硬件厂商推进国产化进程，目前已完成从基础硬件鲲鹏CPU产品（鲲鹏920/920S/916），到鲲鹏生态基础软件BIOS、操作系统、数据库，再到应用软件层面的中间件、办公软件、OA协同与音视频软件等各领域的适配工作。
随着政策红利不断释放，以华为公司为首的国产厂商披荆斩棘，共克时艰，我国信创产业正迎来历史性发展机遇！
二、重点关注这4家华为“南泥湾”计划核心标的！
随着政策红利不断释放，我国信创产业正迎来历史性发展机遇。我们用规模效应强、利润率高、潜在的成长性好、竞争优势显著、具有稀缺性、估值溢价有望持续提升等条件，筛选出了4家有望成为“10年10倍股”的华为产业链领军人物。
参考阅读2：
美国对华为下狠手。
侠客岛
美国商务部公布针对华为的新一轮制裁措施：一是进一步限制华为使用美国技术的权限；二是将38家华为子公司列入“实体清单”。至此，华为旗下共有152家企业遭美国封杀。
制裁
10多天前，华为消费者业务CEO余承东对外表示，今秋即将上市的华为手机所搭载的麒麟9000芯片，可能是麒麟高端芯片的“绝版”。
这也是今年5月美国升级对华为禁令的直接后果——当时美国商务部宣布，凡是使用美国政府管控的软件或设备进行芯片生产的代工企业，若想向华为海思供应芯片，必须获得美国商务部许可。
这之后，台积电宣布在120天缓冲期到期时“断供”华为海思，华为自研芯片的生产道路被彻底封堵。
而今，新版禁令扩大了制裁措施：“任何基于美国软件、技术研发的产品不能用以制造或开发华为及其子公司所订购的零部件、组件或设备。”这一禁令意味着华为外购芯片的渠道也近乎被完全阻断。
美国5月禁令出台后，华为一度放弃自研芯片，开始计划向台湾芯片设计公司联发科外购现成芯片；新版禁令出台后，联发科股价于8月18日重挫10%。
3个月间，两波禁令直接把华为推入“自家设计的不给造，别人生产的不给买”的困境。
英国《金融时报》援引一份制裁分析报告称，一旦明年华为的芯片库存耗尽，该公司作为5G网络设备和智能手机制造商的日子很可能就此结束。
批评人士称，美国此轮制裁不仅是对华为“处以极刑”，更会严重扰乱全球芯片市场及相关行业。
2018年，联发科发布Helio P90 系统单芯片。图源：网络
垄断
华为的遭遇再度引出一个老话题——为什么包括中国芯片制造业在内的全球芯片行业屡屡受制于美国？
行业分析数据显示，美国半导体行业产值约占全球产值的47%，但日本、韩国、欧洲以及台湾地区的“豪强”也各有所长，中国大陆依托庞大的下游市场，近年来在芯片设计领域发展迅速。被美国盯上的华为海思就是例证。
但为啥美国禁令一下，各路制造商莫敢不从？可以说，芯片制造设备、设计工具被美方牢牢拿捏在手，成了很多人对美国芯片技术真正的“忌惮”所在。
在芯片设备方面，芯片构造极为精密，对设备的复杂度也有着超高要求。拿目前最先进的EUV光刻机来说，单台设备包括逾10万个零件、4万个螺栓、3000条线路。设备厂不但能死守工艺制程，还可通过独家售后服务“锁死”芯片制造方。
据2019年半导体设备供应商排名，位居前五的供应商占全球58%的行业营收，其中3家是美国企业，另外2家（日本东京电子、荷兰阿斯麦）则被美国扶持多年。
在设计软件方面，EDA（电子设计自动化工具）是设计电子芯片的必需软件。中国工程院院士倪光南此前告诉岛叔，EDA使设计者能用计算机进行逻辑编译、化简、分割、综合、优化、布局、布线和仿真等工作，只有借助EDA，才可完成芯片设计。
但现实是，EDA被3家美国公司高度垄断（Synopsys、Cadence、Mentor ）。
据国信证券研报，这些公司共计垄断95%以上的中国芯片设计市场，而中国最大的EDA厂商只占区区1%的市场份额。
芯片设计出来后，就是代工。该环节的“巨头”有台积电（台湾）、三星电子（韩国）、格罗方德（美国）等，其中，台积电占据全球市场份额的一半以上，三星电子占两成左右。但这些公司对美国设备、技术、工具有着“绝对依赖”，会乖乖听命于美方禁令。
有人问：“为什么不兄弟姐妹齐上阵，通过对下游市场的占据一步步攻占高端市场？”先不说难以突破的技术壁垒，单单是芯片行业独特的倒金字塔结构，就已把新手吓退半截。
一般的行业是正金字塔结构，而芯片行业却与之相反——在芯片市场中销量最高的，往往是技术最先进的高端产品，这些产品单价高、利润率高、出货量大、性价比又很高，新入场者若单靠低端市场的利润积累，很难冲破寡头垄断。
简单讲就是，“造芯”是个技术活儿，而目前多数核心技术，确实不在我们手上。
2019年全球半导体设备供应商15强（图源：VLSI Research）
突围
中国芯片大多依赖进口。数据显示，2019年中国芯片进口金额为3000亿美元，出口金额为1000亿美元，存在巨大的贸易逆差。
对于目前中国的芯片困境，中国工程院院士邬贺铨表示：“我国芯片受制于人，其中最大的原因是我们的工业基础——包括精密制造、精细化工、精密材料等方面的落后。”
倪光南认为，中国芯片技术落后，起步晚是重要的历史原因，主导理念的偏差导致创新推进不够是现实原因。他说：“关键核心技术的发展，要有‘板凳要坐十年冷’的思想准备。”
2012年，习近平等中央领导明确指示，要把集成电路产业作为战略性产业抓住不放，努力实现跨越式发展；两年后，《国家集成电路产业发展推进纲要》提出成立专项产业基金，计划在未来10年拉动5万亿元资金投入到芯片产业；2018-2020年，工信部全力推动人工智能和实体经济深度融合，重点突破包含AI芯片等核心技术……
曾经有段时间，我们希望能够用更省事的办法解决问题，所谓“造不如买，买不如租”；但一次次惨痛教训告诉我们，核心技术不是买来的，更不能靠化缘要来。对于一个大国而言，只有把核心技术牢牢掌握在自己手中，才能真正掌握竞争和发展的主动权。芯片领域如此，其它任何领域也都是如此。