经常会有一些朋友向我提出这样的一个问题：我的公司可以在美国上市吗？（我的公司可以参与到美国的纳斯达克市场吗？）

这也是国内一些企业老总所关心的问题，尤其是希望自己公司可以在境外上市的企业。依据我个人多年来的经验，就这个问题，在这里跟大家具体分析下，与大家共同讨论，希望可以为想要到美国上市的企业拨开一丝迷雾。

美国股市的上市制度与中国股市的上市制度有着本质上的区别。在美国，是“申请制”，顾名思义，想要进入美国股票市场的公司或企业，须要向美国SEC提出申请，在符合SEC上市标准的原则下，便可以成功上市。而在中国，则是“批准制”，想要上市的公司或企业须要向中国证监会（即中国证券监督管理委员会）提出申请，和美国的“申请制”一样，须达到上市标准，并且得到上市批准。也就是说，即是你的公司向证监会提出上市申请，也符合证监会的上市标准，但是如果得不到批准，也就还是不能上市。

下面我就来阐述下在公司或企业想要在美国上市的一些基本与必要条件。

一．自我评估。需符合以下基本条件

1. 公司总价值达到3000—5000万美金

2. 公司年销售总额达到1000万美金以上

3. 公司（财政年）净利润在300万美金以上

4. 公司资本成可持续发展型趋势（即持续增长的业务）

5. 公司财务报告由美国PCAOB注册审计师进行审计，并通过审计标准（或考核）

二．在符合上述条件的基础上须寻找专业的第三方机构来协助完成海外上市融资

第三方机构是指：国内律师、美国律师、美国投资银行、美国财务审计、美国公关公司等

三．由国内律师对申请上市的公司或企业进行法律尽职调查

法律尽职调查包括：

ⅰ.公司的法律（针对于国内法律）架构是否完善、合法；

ⅱ.公司业务和运营是否合法；

ⅲ.公司税务结构是否是节约型（企业以最低的纳税成本运作；即美国上市的最佳税务结构）

ⅳ.公司是否有违法违纪等行为

ⅴ.经过法律尽职调查，由律师出具法律意见书

注：这是在美国上市必须的一步，这一步的完成，标志着“走出国门”。

四．美国律师协助公司或企业向美国SEC申请上市。

在申请美国上市的过程中，遇到的所有法律问题，都需要由美国的律师来协助完成。这些包括8K\10Q\S1\S3等不同要求下的法律文件的提交，以及与其他第三方的配合工作。

五．投资银行协助公司进入美国资本市场。

投资银行是公司或企业在美国上市过程中最重要的合作伙伴。它协助公司进入美国资本市场，以促进其业务和公司的发展，在公司上市后继续喝公司合作，确保公司在美国符合美国上市公司的法律之规定。即持续合规。帮助公司可持续发展，与所有投资人接洽，承销公司的股票等事务，帮助公司实现上市和融资。

六．美国财务审计注册审计师出具财务报告。

向SEC申请上市的公司或企业需要提交过去2-3年的财务审计报告，以及公司未来三年的财务预报。需要注意的是，财务审计报告必须是由通过美国PCAOB注册的审计师来进行审计发布。关于未来三年的财务预报，这表明公司对自己上市后未来三年的发展要有清晰的发展战略与目标，做出预算报告，由PCAOB注册的审计师进行确认。

七．美国当地的公关公司。

公关公司是在公司或企业正式挂牌上市融资后的合作伙伴，负责上市公司在金融市场上的推广工作，实施并维护上市公司的股票市场系统，广大公司股票在股票经纪人、证券分析师、小基金经理（个人投资者）、做市商以及财经金融出版物等中的知名度。

以上的几点便是一个公司或企业在美国上市前以及上市过程中所需要做的工作以及上市所具备的基本和必要条件。

自我评估是一个重要的阶段，通过评估，公司的负责人应该对自己公司的情况有一个充分系统的了解，心中应该明确自己的公司是否适合在美国上市，以及清楚的知道公司在哪些方面还存在着欠缺和不足，以便在今后的上市工作筹备中做出相应的努力，以及在公司今后的发展中做出适当的战略调整。

最后，需要提醒大家一点，一家在美国股票市场上市的公司或企业，每年的维护费用大约在100万美元左右，即便是一家小公司，上市后的维护成本也不应低于70万美元。

选择在美国股票市场上市，是一种不可逆的行为，成功或者失败。因此，在决定公司在美国上市之前，应做好充分的了解和准备，了解美国上市的规则、运作模式、运作时间和运作成本，以及自己公司的基本情况。尽管成本非常昂贵，但是在上市过程中所产生的费用是不可避免的，要掌握机会并且抓住机会。以上说的这些，希望给大家做一个参考，有助于大家在美国上市路上走的更加平稳和顺畅。